两起特大虚开发票案!发票真伪:需查验!

1.发票有没有填写购买方“纳税人识别号”?2.税率适用是不是对的?3.发票内容与实际业务是不是相符?4.笼统的开办公用品、食品等名称发票一律不行!5.开具汇总办公用品、食品等发票,必须附上税控系统开出的《销售货物或者提供应税劳务清单》,外加盖上发票专用章,A4纸自行打印的一律不行!6.开具培训会议清单...

专业文章丨再议虚开增值税专用发票的刑事风险防范

(一)没有实际业务,开具增值税专用发票、用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发票的;(二)有实际应抵扣业务,但开具超过实际应抵扣业务对应税款的增值税专用发票、用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发票的;(三)对依法不能抵扣税款的业务,通过虚构交易主体开具增值税专用发票、用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发票的;(四)非...

突发!发票稽查新系统来了!7月起,企业6种行为将被严查!

2、有真实业务,但是开具的发票上项目、数量或金额与实际业务不符,属于虚开例如:明明是购买的烟酒,却开办公用品的发票,或者只是笼统的名称,没有明细,这些都属于虚开发票。3、三流不一致的发票,交易不真实的属于虚开三流不一致就是资金流、发票流、货物流不统一。因为税局查发票的时候要看证据链条,比对银行账户...

这种发票,不要用!已有厦门企业被罚!

通常,税务机关会用以下手段查“富余票”:1.查合同查询双方签订合同的具体内容,从企业实际经营范围以及需求出发,查看是否存在异常的交易情况。如果合同与实际业务情况存在矛盾,可能存在风险。2.查发票查询发票的销售方和购买方,销售方开具的发票是否符合企业的经营范围内的业务,购买方收取的发票是否是企业日常经营...

【12366问答】有关发票的那些事儿您知道吗?

如何查验发票?答:增值税专用发票、增值税电子专用发票、增值税普通发票(折叠票)、增值税普通发票(卷票)、增值税电子普通发票(含收费公路通行费增值税电子普通发票)、机动车销售统一发票、二手车销售统一发票可登录国家税务总局全国增值税发票查验平台查询。实际真伪鉴定结果应以开票方主管税务机关判定为准。

今天起,这15种费用发票不能再报销了!

一、没有交易,完全虚开的发票这种发票入账了,属于编造虚假计税依据,不仅会被税务机关罚款,还涉嫌犯罪(www.e993.com)2024年11月24日。二、发票没有纳税人识别号根据国税局2017年16号公告,自2017年7月1日起,增值税普通发票没有纳税人识别号或统一社会信用代码的,是不符合规定的发票,不得作为税收凭证。

透析:利用红冲方法虚增成品油模块库存数据虚开发票背后的秘密

(二)临邑警方破获首例利用红冲手段虚开成品油增值税专用发票案2021年5月28日,临邑县公安局经侦大队成功破获“1.13”虚开增值税专用发票案,这是德州首例利用红冲手段虚开成品油增值税专用发票案件。经查,自2020年11月至2021年1月,聂某等人控制山东某生物燃料有限公司等空壳公司,使用技术手段获取少量成品油库存后,利用...

注册14家“空壳公司”为了啥

贵阳花溪:依法提前介入引导侦查,全面查清虚开发票犯罪链条通过注册多家“空壳公司”虚开机动车销售统一发票和增值税普通发票,为逃避侦查打击,对外用的都是假名;两名犯罪嫌疑人被抓获后,其中一人却否认犯罪,两名上线也不知所踪……贵州省贵阳市花溪区检察院依法提前介入引导侦查,查清全案犯罪事实。经该院提起公诉,20...

骗子破解人脸识别虚开5亿发票 刷脸时代如何护脸?

3月30日,新华每日电讯报道一起破解AI人脸识别技术,注册“皮包公司”用于虚开增值税普通发票的案件,涉案金额超过5亿元。在该案件中,犯罪嫌疑人从他处低价购买他人高清头像及身份信息,利用手机App进行处理让照片“动起来”,从而制作包括点头、张嘴、眨眼、摇头等动作在内的视频。掌握了这些视频,犯罪嫌疑人便可在人脸认证...

大数据识别虚开发票,金税三期如何监控企业税收违法行为?

在深圳，记者看到这个风险防控大数据平台能够进行自我学习，它从大量的历史风险样本数据中，总结出识别虚开企业的80个重要风险特征，并且能定时自动扫描形成疑点企业清单。目前已经成功对虚假注册、虚开发票及实名办税自然人、异常行为三类税收风险实现了精准画像，据了解税务风险主要是运用大数据的分析方法，识别、防控纳税人...