行政助理、总账会计、留学顾问……一波岗位等你应聘!
4.独立工作能力强、正直、严谨、细致、责任心强,有良好的组织、协调、沟通能力;工作职责:1.现金及银行收付处理、制作记账凭证、银行对账、OA费用单据审核、开具与保管发票;2.负责分公司账目的全盘会计工作、各明细账和总账的登记、核对;3.每月定期完成公司财务报表的编制分析及税务申报工作;4.按照国家会计制...
人力资源与工资薪酬审计:资料清单、关键审计程序(实用)
在个别情况下,客户并不会提供应付职工薪酬明细账,这时候可能需要审计人员根据科目余额表和总账的发生额自行编制一个明细表来计算填列。在拿到或者计算出应付职工薪酬合计数之后,应当与报告数复核加计,检查两者是否相符。应付职工薪酬科目是不应当有借方余额的,如果出现大额的差异,应当查明原因,必要时进行重分类调整。二...
南金蝶北用友,财务数字化软件哪家强?
初始化(录入初始数据)-做凭证(这是关键,一定要正确,这是其他处理的基础)-审核凭证-过账-结转损益-将系统结转损益的凭证审核,过账-自动出报表(在报表模块)-结账,进入下一期,在右下角有提示。你只要录入凭证,总账分类账便会自动生成,报表也是。以金蝶精斗云云会计为例过一下使用流程.新建账套及授权新建账套-...
借款审计的风险和应对措施
该表的加计金额需与明细账和总账核对。在编制借款余额明细表时需要注意:明细表的期初余额和期末余额合计,需要与总账、报表金额相符;合同借款日期与合同还款日期为借款合同上约定的日期,企业有可能提前还款,此时实际还款;日期需以还款的银行回单或收贷凭证上列示的日期为准。在编制余额明细表时,还应获取并检查借款...
资产负债表各项目期末余额如何填列
资产负债表各项目期末余额填列方式可以分为5种情况,①根据总账科目余额填列;②根据明细账科目余额计算填列;③根据总账科目和明细账科目余额分析填列;④根据有关科目余额减去备抵科目余额后的净额填列;⑤综上运用以上4种方法分析填列。1、根据总账科目余额填列...
中国有色金属建设股份有限公司关于对深圳证券交易所2020年年报...
(2)获取或编制存货跌价准备明细表,复核加计是否正确,并与总账数、明细账合计数核对是否相符;(3)检查分析存货是否存在减值迹象以判断被审计单位计提存货跌价准备的合理性(www.e993.com)2024年10月17日。评估存货滞销和跌价的可能性;比较当年度及以前年度存货跌价准备占存货余额的比例是否异常;结合存货监盘,对存货的外观形态进行检视,以了解其物理形态...
审计如何核对明细表和科目余额表?
审计人员一般会先看报表,再看科目余额表,科目余额表的数据要跟报表数对牢,对牢后再看科目余额表中的明细科目,择重要明细或异常明细详细检查;这就要看明细账了,对明细账里金额较大或者款项比较异常的凭证要追查至原始凭证,还经常会向财务人员询问其真实内容和发生的原因等,审计很少看总账,总账只要跟明细账数据对上...
福建新大陆电脑股份有限公司关于现金收购事项有关问题的补充公告
截至财务报表签署日,标的公司均不存在需要披露的重要或有事项。四、标的公司经营、盈利和结算模式,近年来主营业务的发展情况1、经营模式国通星驿主营业务为向商户和消费者提供银行卡收单及便民支付等第三方支付服务。其中,银行卡收单业务是指国通星驿将POS机、MPOS机等支付终端产品安装在商户处后,基于其信息系统...
实操总结|手把手教你做对账系统
因此,对账系统完成对账后,会根据用户实际诉求,生成明细账及总分类账,即记账凭证。2.5单边在一对一对账完成之后,发现某一条数据对应的另一方无数据,一般称为单边。比如有订单信息,但无与订单对应的账单数据,那么本次对账差异称为订单单边。比如有账单信息,但无与账单对应的订单数据,那么本次对账差异称为账单...
欢瑞世纪联合股份有限公司关于回复深圳证券交易所年报问询函的公告
1、核对货币资金明细账与总账、报表数的金额是否相符;2、监盘库存现金,将盘点金额与现金日记账余额进行核对,并倒扎至资产负债表日;3、获取银行存款明细表,取得银行对账单及余额调节表,审计人员亲自函证当期所有银行存款账户(包括零余额账户和本期内注销的账户):...