工银中证A500指数A,工银中证A500指数C: 工银瑞信中证A500指数证券...

后,现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的??5%,其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。????如法律法规或中国证监会允许,基金管理人在履行适当程序后,可以调整上述投资品种的投资比例。????本基金的投资范围包括存托凭证,若投资可能面临中国存托凭证价格大幅波动甚至出现...

创金合信怡久回报债券型证券投资基金(2024年10月)招募说明书(更新)

58、流动性受限资产:指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无法以合理价格予以变现的资产,包括但不限于到期日在10个交易日以上的逆回购与银行定期存款(含协议约定有条件提前支取的银行存款)、停牌股票、流通受限的新股及非公开发行股票、资产支持证券、因发行人债务违约无法进行转让或交易的债券等59、摆动定价...

交银施罗德鸿泰一年持有期混合型证券投资基金招募说明书(更新)

本基金可根据投资策略需要或市场环境的变化,选择将部分基金资产投资于存托凭证或选择不将基金资产投资于存托凭证,基金资产并非必然投资存托凭证。本基金每份基金份额的最短持有期限为一年,在最短持有期限内该份基金份额不可赎回,自最短持有期限届满的下一工作日起(含该日)可赎回。对于每笔认购的基金份额而言...

惠州大亚湾经济技术开发区管理委员会关于印发《大亚湾开发区农村...

第一百条严格执行库存现金限额制度,农村集体经济组织的一切收入原则上不得收取现金,但小额零星收入或确实无法转账而收取的现金,在收到现金后3个工作日内必须存入经街道农村会计代理机构备案的本农村集体经济组织的银行存款基本账户,实行收支两条线,不准坐收坐支,不准公款私存,不准私设小金库。第一百〇一条农村集体经...

...财务舞弊易发高发领域的审计应对(收入确认、货币资金、存货...

随着信息技术的发展,商业模式不断创新和演变衍生,与存货有关的舞弊形式随之不断产生新的变化且更具隐蔽性,例如经销商模式的应用和电商平台的推广造成库存商品的实物流与资金流、票据流的路径分化日益显著,致使审计风险进一步加剧。(二)存货舞弊类型存货的计价、计量、状态这三项要素共同构成了其在财务报表的列报基础...

初级会计职称考试 | 每日一练9.18

A.按反映的经济内容可分为收款凭证、付款凭证和转账凭证B.转账凭证是用于记录不涉及库存现金和银行存款业务的记账凭证C.付款凭证是用于记录库存现金和银行存款付款业务的记账凭证D.收款凭证是用于记录库存现金和银行存款收款业务的记账凭证『正确答案』ABCD...

财政部:关于征求《会计基础工作规范 (征求意见稿)》意见的函

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华泰紫金同存AAA指数7天持有发起: 华泰紫金中债-同业存单AAA指数...

业存单市场的价格和收益率的变动,从而影响本基金投资收益水平。????本基金可投资于资产支持证券。资产支持证券是一种债券性质的金融工具,其向投资者支付的本息来自于基础资产池产生的现金流或剩余权益。与股票和一般债券不同,资产支持证券不是对某一经营实体的利益要求权,而是对基础资产池产生的现金流和剩余...

公司代码:688570 公司简称:天玛智控

如在本报告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间,公司总股本发生变动的,公司拟维持分配总额不变,相应调整每股分配比例。如后续总股本发生变化,公司将另行公告具体调整情况。公司2023年度利润分配预案已经公司第一届董事会第二十六次会议审议通过,尚需提交公司股东大会审议。

02316_中级财务会计(一)

2017年12月31日该存货的账面成本未变,预计可变现净值为26000元。则2017年末应借记存货跌价准备()正确选项1.2000元(V)4、2016年1月3日企业将一张带息应收票据送银行贴现。该票据面值100万元,2015年12月31日已计提利息1000元、尚未计提利息1300元,银行贴现息为980元,则该票据贴现时应计入财务费用的...