在分析现金流量表时,我们应重点关注...

在分析现金流量表时,我们应重点关注两个方面:经营活动现金流量和自由现金流。首先,经营活动现金流量被誉为企业的“造血功能”。它代表了企业通过日常业务活动所获取的现金流入,以及为维持这些活动所支付的现金流出。一个公司若能够维持经营活动现金流量的正值,即其现金流入大于现金流出,这通常意味着该企业具有较强的...

企业现金流量表的作用是什么?这种财务报表对企业管理有何参考意义?

再者,筹资活动现金流量则体现了企业与外部资金提供者之间的资金往来。包括吸收投资、借款以及偿还债务等所产生的现金流量。这有助于企业管理者了解企业的融资状况和偿债能力。为了更直观地展示现金流量表的作用,以下是一个简单的对比表格:此外,现金流量表还可以帮助企业进行资金规划和预测。基于历史的现金流量数据,结合...

天源迪科:应付职工薪酬本期发生额包括现金流量表中经营活动现金...

公司回答表示:其他人员是职能组专业类工作人员;应付职工薪酬本期发生额包括现金流量表中经营活动现金流出支付给职工的现金,以及研发资本化项目计入投资活动中:购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金。本文源自:金融界AI电报

投资者提问:请问董秘,公司一季度现金流量表中,支付其他与投资活动...

请问董秘,公司一季度现金流量表中,支付其他与投资活动有关的现金,总共支付了2.38亿,请问该笔款项具体支付的内容是?董秘回答(永利股份(4.270,0.05,1.18%)SZ300230):您好,公司2024年第一季度报告中支付其他与投资活动有关的现金主要为购买银行大额存单,感谢您对公司的关注!

...您好,在查阅年报时看到公司2023年现金流量表中筹资活动产生的...

您好,在查阅年报时看到公司2023年现金流量表中筹资活动产生的现金流量部分中,借款收到的现金较去年大幅增加,请问这部分资金是用于什么?为什么有大幅的借款呢?董秘回答(中航光电SZ002179):您好,公司取得借款的金额较多主要系报告期内公司偿还前期长期借款,取得新借款所致。公司借款主要用以日常的生产经营。感谢您的关注...

投资者提问:贵公司2021年年报现金流量表的“投资活动支付的现金...

董秘回答(九强生物(14.850,0.15,1.02%)SZ300406):您好,感谢您的关注(www.e993.com)2024年11月27日。2021年年报现金流量表的“投资活动支付的现金”15.8亿除收购少数股权的10亿外其余投资对应其他非流动资产的定期存单。2019年“投资活动支付的现金”系公司支付迈新生物股权预付款5亿元。

常宝股份:公司2023年合并现金流量表中支付其他与投资活动有关的...

公司回答表示：公司2023年合并现金流量表中支付其他与投资活动有关的现金，主要为远期结售汇、期权保证金、掉期支出、掉期保证金等项目，具体金额和内容详见2023年年报“合并财务报表项目注释”之“现金流量表项目”中“与投资活动有关的现金”列示明细的内容；公司2021年实施的限制性股票计划、2023年实施的限制性股票...

现金流量表的作用是什么?这种财务报表如何帮助企业管理现金流?

现金流量表:企业现金流管理的重要工具在企业的财务管理中,现金流量表是一张至关重要的财务报表。它不仅仅是一组数字的罗列,更是反映企业资金流动状况的清晰镜子。现金流量表的首要作用在于提供了企业现金收支的详细信息。通过这张表,企业能够清晰地了解现金的来源和去向,包括经营活动、投资活动和筹资活动所产生的现金...

现金流量表原理及设计要点

西方会计:现金=库存现金+银行存款+其他货币资金现金流量表中:现金=库存现金+银行存款+其他货币资金+现金等价物一、现金流量来源类别企业产生的现金流量分为三类:(一)经营活动产生的现金流量经营活动是指企业投资活动和筹资活动以外的所有交易和事项。经营活动主要包括销售商品、提供劳务、购买...

现金流量表也可以打扮成“好看”的模样!

马靖昊:三个“模块”都要重视起来!!!再说一遍,现金流量表造假典型的做法是同时虚增经营性现金流入与投资性现金流出。这样,一方面提高了经营活动现金流量,另一方面最终又不影响资产负债表“货币资金”项目期末期初差额与现金流量表“现金及现金等价物净增加”之间的平衡关系。例如,某上市公司连续三年其经营性活动净现...