2023年度A股上市公司自由现金流量创造力99强(FCF Top 99)报告

明确“建立以资产负债率、净资产收益率、自由现金流、经济增加值等关键指标为核心的财务边界”，将自由现金流量纳入央企考核的关键指标；我们也很高兴地观察到，一些央企提出要建立以自由现金流量、经济增加值（EVA）为核心的指标体系，要求自己2022年在净资产收益率进一步“追标”基础上，实现...

如何理解投资现金流量表的作用?这种表对企业财务管理有何重要性?

在企业财务管理的领域中,投资现金流量表是一项关键的分析工具,它为企业的决策制定和财务健康状况评估提供了有价值的信息。首先,投资现金流量表清晰地反映了企业在投资活动中现金的流入和流出情况。通过对购置固定资产、无形资产、长期股权投资等项目的现金支出,以及处置这些资产所收回的现金收入的记录,企业能够直观地了解...

骏鼎达:公司经营活动产生的现金流量净额同比变动主要原因系经营...

公司回答表示:公司经营活动产生的现金流量净额同比变动主要原因系经营活动现金流出金额同比上期增加,特别是购买商品支付的现金和支付的各项税费的现金增加;公司市场规模广阔,涵盖新能源汽车、工程机械、轨道交通、通讯电子等,并致力于高性能医疗器械、航空航天、光伏、风电、储能等新兴领域市场的开拓。本文源自:金融界...

骏鼎达:经营活动现金流量净额变动主因为经营活动现金流出金额同比...

公司回答表示:公司经营活动产生的现金流量净额同比变动主要原因系经营活动现金流出金额同比上期增加,特别是购买商品支付的现金和支付的各项税费的现金增加;公司市场规模广阔,涵盖新能源汽车、工程机械、轨道交通、通讯电子等,并致力于高性能医疗器械、航空航天、光伏、风电、储能等新兴领域市场的开拓。

贵州茅台上半年现金流量净流出50.93亿元?蒋焰:主要是支付现金分红...

对此,蒋焰解释称,2024年上半年,公司经营活动产生的现金流量净额为366.22亿元,筹资、投资活动产生的现金流量净流出为417.15亿元,现金流量净流出50.93亿元,现金流量净流出的主要原因为支付现金分红387.86亿元。目前,公司现金充沛,流动性良好。据贵州茅台2024年半年报显示,上半年贵州茅台实现营业总收入834.51亿元,同比增长17.56...

天源迪科:应付职工薪酬本期发生额包括现金流量表中经营活动现金...

公司回答表示:其他人员是职能组专业类工作人员;应付职工薪酬本期发生额包括现金流量表中经营活动现金流出支付给职工的现金,以及研发资本化项目计入投资活动中:购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金(www.e993.com)2024年11月20日。

当前经济困境的核心是现金流量表危机!!!

现金流量表危机,顾名思义,是指由于现金流入和流出的不平衡,导致企业或机构面临严重的流动性问题。这种危机不直接源于资产价值的大幅缩水或负债的过度累积,而是由于现金流的流动性问题所引发。其主要特征包括:现金流入减少:一方面由于市场需求萎缩、销售下滑,企业的现金流入显著减少。另一方面,由于企业因应收账款回收缓...

影响公司现金流量表的因素有哪些?

**二、投资活动相关因素**1.固定资产投资-投资规模:大规模的固定资产投资会导致大量的现金流出。例如,一家制造业企业新建工厂、购买设备等,需要投入巨额资金,这会在短期内对公司的现金流量产生较大压力。-投资回报期:投资回报期的长短影响着现金流量的时间分布。

实务分享:如何看透现金流量表

现金包含的内容:现金流量表上的现金及现金等价物和资产负债表上的货币资金就不是一个口径,主要相差的是3个月以上的存款,其他不常见的就不细究了。在投资者眼里,3个月以上的存款、低风险理财产品、货币基金、国债等其实都可以算现金,只是其中有一部分流动性受限而已。

ST起步回复监管工作函:公司持续亏损及经营活动现金流出金额超过...

7月5日晚间,起步股份有限公司发布关于收到并回复上海证券交易所2023年报监管工作函的公告。公告称,2021年以来公司经营活动现金流量持续为负且金额较大的核心原因为:公司...