企业现金流量表的作用是什么?这种财务报表对企业管理有何参考意义?

首先,从经营活动现金流量来看,它反映了企业日常经营业务所产生的现金收支。如果经营活动现金流量持续为正且稳定增长,表明企业的主营业务具有较强的盈利能力和现金获取能力,经营状况良好。相反,如果经营活动现金流量为负或者波动较大,可能意味着企业在销售收款、成本控制等方面存在问题,需要及时调整经营策略。其次,投资活动...

超卓航科: 成都鹏华科技有限公司股东全部权益价值资产评估报告

????正常营业周期,是指公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。公司以??12??个月作为正常营业周期,并以其作为资产与负债流动性划分的标准。????(二)记账本位币????公司采用人民币作为记账本位币。????(三)金融工具????公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或...

渝农商行2023年年度董事会经营评述

经营活动产生的现金净流入394.59亿元,同比减少314.42亿元。其中,现金流入1,666.00投资活动产生的现金净流入308.40亿元,同比增加461.54亿元。其中,现金流入3,132.99亿元,同比增加64.23亿元,主要是收回投资所收到的现金增加;现金流出2,824.59亿元,同比减少397.32亿元,主要是投资所支付的现金减少。筹资活动产生的现金净流出586...

莱斯信息2023年年度董事会经营评述

报告期,公司经营活动产生的现金流量净额为7,923.65万元,较上年同期增幅36.15%,经营活动产生的现金流量净额存在波动。公司采用项目制为主的生产经营模式,项目周期较长,项目执行过程中对公司资金占用较大。未来公司业务的快速发展仍将给公司带来较大的资金压力,如果公司不能及时回笼资金,经营活动产生的现金流量净额可能持...

卓朗科技: 天津卓朗信息科技股份有限公司2023年度向特定对象发行...

??????????本次发行的发行对象均以现金方式并以相同价格认购本次发行股票。超过??1,023,418,308??股(含本数),最终发行数量将在本次发行经中国证监会同意注册后,在上述范围内,由公司董事会根据股东大会授权以及《上市公司证券发行注册管理办法》...

【财政新闻】关于进一步加强国有金融企业财务管理的通知_部门动态...

并具有下列条件之一:(1)已由国务院国资委或省级人民政府列入“僵尸企业”名单;(2)主要靠政府或企业总部补贴和银行续贷等方式维持生产经营,资产负债率超过85%且最近三个会计年度连续亏损,经营性净现金流为负值,并经债权金融企业评估存在实质性经营风险;(3)因生产经营困难已停产半年以上或半停产1年以上,并经债权金融...

2020年金融专硕部分院校回忆版真题汇总

问题:(1)该餐厅外送服务的自由现金流是多少?(2)如果资本的成本为15%,那么NPV是多少?4.A国和B国的名义利率为15%,但是A国的通货膨胀很高,为100%,B国的通货膨胀为5%。问(1)A国的实际利率是多少?(2)B国的实际利率是多少?(3)如果用费雪效应解释名义利率和实际利率的关系,必须具备什么条件?

农银汇理研究驱动灵活配置混合型证券投资基金招募说明书(2020年第...

净利润增长率、毛利率增长率、净利润现金保障倍数等)、现金流量指标和其他财务指标,再通过比较市场整体估值水平、行业估值水平、主要竞争对手估值水平,并参考国际市场估值水平,来评估备选股票价值提升带来的投资机会。4、债券投资策略本基金债券投资将以优化流动性管理、分散投资风险为主要目标,同时根据需要进行积极...

【供应链观察】潍柴集团应重视经营现金流量控制

——面临经营现金流瓶颈。潍柴集团存在显著的经营现金流压力。2019-2022年潍柴集团经营现金流量净额分别为238.35亿元、229.28亿元、146.58亿元和-23.49亿元。显而易见,潍柴集团经营现金流量存在逐年下降的趋势,且2022年开始出现负值。出现这种情况可能是由于一种或多种原因引起,如企业的经营活动不盈利、过度依赖债务融资、...

北方铜业获34家机构调研:经营活动现金流量净额同比增加主要是子...

问:公司经营现金流改善,大幅增长的主要原因是什么答:经营活动现金流量净额同比增加主要是子公司侯马北铜投产产品销量增加,销售商品收到的现金增加所致。问:公司铜箔项目规划及优势答:新建高性能压延铜带箔和覆铜板项目是公司转型升级推动产业链向中高端迈进的重要支撑项目,新材料科技公司将加强与科研机构和铜加工头...