国新国证鑫和利率债债券型证券投资基金2024年中期报告
券交易所交易的债券/或在新质押式回购下转入质押库的债券,按证券交易所规定的比例折算为标准券后,不低于债券回购交易的余额。6.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券本基金本报告期末未参与转融通证券出借业务。6.4.13金融工具风险及管理6.4.13.1风险管理政策和组织架构本基金一贯的风险管理政策是使基金...
汇添富中证国新央企股东回报交易型开放式指数证券投资基金联接...
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算,并于期末全额转入“未分配利润/(累计亏损)”。6.4.4.9收入/(损失)的确认和计量(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款,按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入,并根据提前支取所实际收到的利息...
关于印发《证券公司执行〈金融企业会计制度〉有关问题衔接规定...
1.按《金融企业会计制度》规定计提固定资产、在建工程、无形资产减值准备采用追溯调整法进行会计处理时,应按会计政策变更的累积影响数,借记“利润分配——未分配利润”等科目,贷记“固定资产减值准备”、“在建工程减值准备”、“无形资产减值准备”科目。2.按《金融企业会计制度》规定计提的坏账准备、自营证券跌价准...
南方誉恒一年持有期混合型证券投资基金2024年中期报告
金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券,按证券交易所规定的比例折算为标准券后,不低于债券回购交易的余额。6.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。6.4.13金融工具风险及管理6.4.13.1风险管理政策和组织架构本...
伟测科技: 上海伟测半导体科技股份有限公司向不特定对象发行可...
利息。如果公司可转债持有人不符合科创板股票投资者适当性要求,在所持可转债面临赎回的情况下,考虑到其所持可转债不能转换为公司股票,如果公司按事先约定的赎回条款确定的赎回价格低于投资者取得可转债的价格(或成本),投资者存在因赎回价格较低而遭受损失的风险。
人保资产:新时代下提升保险资产管理公司资产配置能力的思考与探索
从资产端看,新准则下股票基金、二级资本补充债等资产将被划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(以下简称FVTPL),其公允价值波动将直接影响利润(www.e993.com)2024年9月17日。金融资产分类变化导致原先可调节利润的可供出售科目内资产大量转入FVTPL,公允价值变动直接计入利润,加大资产端收益波动性。从负债端看,新准则下保险合同折现率变...
...字节跳动,华泰证券,中金公司,中信资本,建信信托,网易,广发基金等
国新证券股份有限公司是经中国证监会批准设立的一家全国性综合证券公司。中国国新控股有限责任公司为公司实际控制人。公司注册资本58.41亿元,总部设在北京,下设18家分公司(含1家在筹分公司)、64家营业部,控股4家子公司。实习生国新证券(固定收益投资部)销售交易助理...
一文读懂基金产品备案要求!私募基金产品备案注意事项、最新反馈意见
基金名称关于基金名称的要求,目前主要参照中基协发布的《私募投资基金登记备案办法》和《私募投资基金命名指引》,具体如下:一...
江苏哈工智能机器人股份有限公司关于深圳证券交易所2023年年报...
合同约定在最终验收合格并且双方移交签字之前设备毁损、灭失风险由你公司承担,审计机构亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“亚太所”)判断此类业务应按时点法以终验合格作为收入确认时点,执行审计程序后仍无法确认营业收入、营业成本、存货、合同资产、应收账款等科目金额的正确性,也无法确认该事项对期初数...
江苏哈工智能机器人股份有限公司关于深圳证券交易所2023年年报...
合同约定在最终验收合格并且双方移交签字之前设备毁损、灭失风险由你公司承担,审计机构亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“亚太所”)判断此类业务应按时点法以终验合格作为收入确认时点,执行审计程序后仍无法确认营业收入、营业成本、存货、合同资产、应收账款等科目金额的正确性,也无法确认该事项对期初数...