个人外汇法规知识小讲堂(十一)境内个人购汇业务须知

个人经常项目外汇业务应当具有真实、合法的交易背景。境内个人通过柜台、电子银行及个人本外币兑换特许业务经营机构互联网渠道办理购汇业务,均须真实、准确、完整填写《个人购汇申请书》,如实申报购汇信息,并承担相应法律责任。纸质版和电子版《个人购汇申请书》具有同等法律效力。外汇管理机关依法对个人外汇业务进行监督检查...

全国各地QDLP试点政策梳理!审批流程、投资范围、申请材料、核心...

根据各地发布的QDLP试点政策文件,对申请试点的基金管理人都会从注册及实缴资本、投资管理人员、诚信信息、控股股东及实控人资质、登记备案等方面提出要求,比如会要求申请试点的机构注册资本不低于1000万元,具备一定数量及从业经验的投资管理人员,经营规范、无重大违规事项,控股股东及实际控制人具备金融许可资质、具有一定经济...

广东省地方金融监督管理局关于印发广东省开展合格境内有限合伙人...

(五)合格境内有限合伙人为机构投资者的,须提交该机构上一年度审计报告;合格境内有限合伙人为自然人投资者的,须提供近3年收入证明、金融资产证明材料或金融净资产承诺函,确保符合本办法的要求;所有合格境内有限合伙人的投资明细、出资凭证(如有)以及风险揭示书;(六)拟申请基金如委托私募基金服务机构负责基金的后台行...

《资本项目外汇业务指引三项对比》(7.1-7.5)

申请人承担申请事项真实、合法的责任,其提交的申请材料是保证申请事项真实性的重要依据。境内机构办理资本项目相关业务时,应出示加盖单位公章的营业执照复印件。三、银行应通过资本项目信息系统办理业务登记,凭资本项目信息系统中的登记信息和额度控制等信息为申请人办理后续外汇业务,并制定与本指引和资本项目信息系统相适...

结汇、售汇及付汇管理规定

第一条为规范结汇、售汇及付汇行为,实现人民币在经常项目下可兑换,特制定本规定。第二条经营外汇业务的银行应当按照本规定和中国人民银行、国家外汇管理局批准的业务范围办理结汇、售汇、开立外汇账户及对外支付业务。第三条境内机构外汇收入,除国家另有规定外应当及时调回境内。

县域银企普遍关注问题政策问答(第一期)

问题1:“关于间接申报的范围和要求”中规定,除经常项目管理和资本项目管理有明确要求外,境内居民个人和机构通过境内银行与境内非居民个人之间发生的人民币收付款暂不申报,其中“明确要求”依据是什么?答:根据《国家外汇管理局关于印发货物贸易外汇管理法规有关问题的通知》(汇发〔2012〕38号)、《国家外汇管理局综合司...

专业文章 | 非贸项目对外支付的税务合规探析

5、凭借支付备案信息向银行申请对外支付。03非贸项目对外支付涉及哪些税1、增值税财税〔2016〕36号文件第一条:在中华人民共和国境内(以下称境内)销售服务、无形资产或者不动产(以下称应税行为)的单位和个人,为增值税纳税人,应当按照本办法缴纳增值税。因此,结合40号公告及增值税相关法规,凡在中国境内发生应税...

《资本项目外汇业务指引三项对比》(3.11-4.4)

3.经常项目资金集中收付和轧差净额结算。主办企业申请办理经常项目资金集中收付和轧差净额结算备案时,应在备案申请书中列表说明参与经常项目资金集中收付和轧差净额结算的境内成员企业名称、统一社会信用代码、注册地(加盖主办企业公章)。3.11.3.2变更备案二、变更备案...

《资本项目外汇业务指引三项对比》(9.5-9.11)

银行每日通过数据接口程序或其他方式向外汇局资本项目信息系统报送内保外贷业务相关数据。变化:新增。9.5.3审核原则1.内保外贷是指担保人注册地在境内、债务人和债权人注册地均在境外的跨境担保。金融机构作为担保人提供内保外贷,按照行业主管部门规定,应具有相应担保业务经营资格。以境内分支机构名义提供的担保,应...

境内机构可自行保留经常项目外汇收入

新华社北京8月13日电记者13日从国家外汇管理局获悉,我国取消境内机构经常项目外汇账户限额,境内机构可根据自身经营需要,自行保留其经常项目外汇收入。此前规定,境内机构可在上年度经常项目外汇收入的80%与经常项目外汇支出的50%之和的限额内保留其经常项目外汇收入。国家外汇管理局日前发布《关于境内机构自行保留经常项...