财务三张报表如何体现公司经营状况?哪一张最重要?

经营活动产生的现金净流量;投资活动产生的现金净流量;筹资活动产生的现金净流量;现金及现金等价物的净增加额;其中经营活动产生的现金流是最基础,是根本。此外,我们要掌握经营活动、投资活动、筹资活动的现金流之间的相互关系。如果经营活动有钱流入,投资活动才会有钱流出。如果经营活动流入的钱足够多,企业就...

鹰眼预警:康美药业经营活动净现金流持续为负

报告期内,经营活动净现金流为-3.2亿元,持续三年为负数。??净利润与经营活动净现金流背离。报告期内,净利润为0.2亿元、经营活动净现金流为-3.2亿元,净利润与经营活动净现金流背离。??经营活动净现金流/净利润比值低于1。报告期内,经营活动净现金流/净利润比值为-17.597低于1,盈利质量较弱。??经营活动...

新铝时代冲刺创业板,收入依赖比亚迪,经营活动现金流持续为负

2021年、2022年以及2023年,公司应收项目主要包括应收账款、应收票据及应收款项融资,分别约为2.15亿元、10.36亿元和11.12亿元,占公司流动资产比例分别为51.27%、69.85%和69.96%,逐年上升。新铝时代表示,随着公司经营规模快速增长,公司通过将应收账款债权凭证保理贴现以提高资金使用效率,由于公司应收账款债权凭证保理贴现不...

永臻股份报告期内经营现金流净流出超28亿元 偿债能力或存风险

《经济参考报》记者注意到，IPO报告期（指2020年、2021年、2022年和2023年上半年，下同）内，永臻股份经营活动现金流量净额分别为-28682.87万元、-91740.57万元、-122013.54万元及-44798.06万元，合计净流出28.72亿元。2020年至2022年毛利率持续下滑招股书显示，报告期内，永臻股份主营业务毛利率分别为14.16...

兆驰股份半年报披露:净利润9.11亿元,经营活动现金流为负

根据兆驰股份半年度报告,其主营业务包括多媒体视听产品及运营服务和LED产业链两大板块。报告期内,多媒体视听产品及运营服务收入达到69.36亿元,同比增长20.87%,占营收72.86%。报告解释称,这一板块的稳健增长,得益于公司的产品创新和市场需求定位。本期研发费用4.3亿元,同比增长27.2%。期末通过公司内部研发形成的无形资...

营业成本高企、债务压力不小 猪八戒报告期内经营性现金流累计流出...

报告期内，猪八戒经营活动产生的现金流量净额分别为-3496.2万元、-9388.6万元、-2.03亿元和-9941.1万元(www.e993.com)2024年11月29日。三年半的时间，公司经营性现金流累计流出额高达4.31亿元。对于现金流创造能力不佳的原因，猪八戒认为，主要是经折旧及摊销等非现金项目以及营运资金变动的影响调整的除税前期内亏损。记者还注意到，自成立...

七个指标识别财务造假|界面新闻

第二个指标是收现比,即经营活动现金流入/营业收入,即公司的营业收入中多少收回了现金,一般情况下考虑增值税,这个比值在1.16,即经营活动现金流入/营业收入=1.16虽然净现比和收现比的理论值分别为1.32和1.16,但是很多公司达不到的,初善君个人认为净现比不低于0.5,收现比不能低于0.8。

...负债、成交回款额下降叠加影响下导致公司经营现金流出大于流入

年报显示，报告期内经营活动产生的现金流量净流出1.33亿元，较上一年度进一步恶化。深交所要求*ST开元结合本期销售商品、提供劳务收入收到的现金流量和购买商品、接受劳务支付的现金流量与对应的资产负债表、利润表项目的勾稽关系，公司各类主营业务的销售结算政策和周期、采购结算模式和周期、现金流入与流出明细，量化...

东北证券: 东北证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行...

包括定期跟踪评级和不定期跟踪评级,定期跟踪评级每年一次。在本期债券存东北证券股份有限公司????????????????????????????????????????公开发行公司债券募集说明书续期内,联合资信评估股份有限公司将密切关注东北证券的经营管理状况、外...

药明康德:2024年第三季度报告

非经常性损益项目本期金额年初至报告期末金额说明非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分-5,465,713.65-11,555,573.37计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外58,760,632.28188,411,104.79...