深圳科瑞技术股份有限公司监事会关于公司2024年半年度内部控制...
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内部控制评价报告基准日,公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。三、内部控制评价工作情况(一)内部控制评价范围公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项...
苏博特: 2023年年度股东大会会议资料
公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制,出具了内部控制审计报告。本人认为公司严格按照监管要求不断完善内控制度,提升公司经营管理水平和风险防范能力。公司内部控制制度得到有效执行,达到了公司内部控制的目标,不存在重大缺陷。??(五)聘用、解聘承办上市公司审计业务...
...2023年归母净利润下降74.05% 被指存非财务报告内部控制重大缺陷
根据鲁西化工公司非财务报告内部控制缺陷的认定标准,“直接财产损失金额超过2000万元(含),10人以上死亡或20人以上重伤,对公司定期报告或公司形象造成负面影响”为非财务报告内部控制重大缺陷。因而,鲁西化工公司与安全生产相关的内部控制存在重大缺陷。4月19日,山东省人民政府发布关于中化集团聊城鲁西双氧水新材料科技有...
152个常见财务内控问题及原因对照表(收藏)
控制活动内部审计机构应当结合内部审计监督,对内部控制的有效性进行监督检查,内部审计机构对监督检查中发现的内部控制缺陷,应当按照企业内部审计工作程序进行报告;对监督检查中发现的内部控制重大缺陷,有权直接向董事会及其审计委员会、监事会报告。26内审人员参与制定企业各项管理规章制度控制活动根据责任分工,...
内部控制与信贷风险防控研究:评述与展望
二、信贷风险防控策略的研究信贷风险的诱发与扩散受多种因素影响,既有经济、政策、制度等外部环境方面的原因,又有银行自身内部治理方面的原因,因此,信贷风险防控的研究也就形成了宏观与微观两个维度。从文献统计角度分析,目前这一领域的研究更偏重于宏观层面,基于微观层面的研究相对不足。
注册制时代上市公司内控信息披露监测研究
虽然已有文献从不同角度对内部控制信息披露经济后果和影响因素进行了大量研究,得出了很多有意义的研究结论,但针对相同问题不同文献得出的结论并不一致,甚至完全相反(www.e993.com)2024年10月19日。以内部控制缺陷信息披露对资本成本的影响为例,既有学者得出二者显著正相关的实证结果,也有学者发现二者之间不是简单的线性相关(按照302条款进行的内部控制...
成都立航科技股份有限公司 2023年度内部控制评价报告
1.内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整□是√否公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求,结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素,区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制,研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准,并与以前年度保持一致。
塞力斯医疗科技集团股份有限公司 2023年度内部控制评价报告
1.内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整□是√否公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求,结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素,区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制,研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准,并与以前年度保持一致。
广州视源电子科技股份有限公司 2023年内部控制自我评价报告
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内部控制评价报告基准日,公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。三、内部控制评价工作情况(一)内部控制评价的依据...
东材科技: 四川东材科技集团股份有限公司2023年度内部控制评价报告
??????????公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求,结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素,区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制,研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准,并与以前年度保持...