走私普通货物、物品罪的法律规定|海关|犯罪|毒品|走私罪_网易订阅
对不构成走私共犯的收购人,直接向走私人购买走私的成品油,数额较大的,依照刑法第一百五十五条第(一)项的规定,以走私罪论处;向非直接走私人购买走私的成品油的,根据其主观故意,分别依照刑法第一百九十一条规定的洗钱罪或者第三百一十二条规定的掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪定罪处罚。在办理非设关地走私...
最高检、国家外汇局联合发布惩治涉外汇违法犯罪典型案例
全面调取汇兑网站后台账户信息、订单记录、银行交易流水、第三方支付平台交易记录,并从海量数据中重点审查订单记录涉虚拟货币相关项目;调取证明范某玭、汇兑网站团伙人员等人联系方式、分工内容相关证据,讯问詹某祥、梁某钻等人获利方式、与汇兑网站团伙接触情况、出借银行卡数量、是否操作转账等,确定各环节的操作人员作用、...
《刑事审判参考》||上游犯罪行为人尚未定罪判刑的如何认定洗钱罪
从程序角度而言,如果要求所有的洗钱犯罪都必须等到相应的上游犯罪处理完毕后再处理,会造成对这类犯罪打击不力的后果,如一律要求上游犯罪已经定罪判刑才能认定洗钱罪成立既不符合刑法规定,也不符合打击洗钱犯罪的实际需要。从犯罪构成上看,洗钱罪的上游犯罪和洗钱罪虽有联系,但各有不同的犯罪构成,需要分别进行独立评...
洗钱罪的认定与有效辩护
洗钱罪虽是下游犯罪,但是仍然是独立的犯罪,从惩治犯罪的必要性和及时性考虑,存在上述情形时,可以将上游犯罪作为洗钱犯罪的案内事实进行审查,根据相关证据能够认定上游犯罪的,上游犯罪未经刑事判决确认不影响对洗钱罪的认定。3.准确认定黑社会性质的组织犯罪所得及收益,严惩洗钱犯罪助力“打财断血”。如在曾某...
检言南语丨“自洗钱”入刑之探微
FATF界定的洗钱上游犯罪类型是我国的一倍以上,绝大部分成员国都已将自洗钱入罪。在2019年的评估后,强烈建议我国提升司法效果,完善洗钱罪立法,将自洗钱入罪。但修改过程中,自洗钱入罪阻力较大,特别是理论界存在一定的反对意见。(一)“自洗钱”行为入罪的立法理由...
大咖说|黎宏:“自洗钱”行为认定的难点问题分析
从此意义上讲,即便是帮助他人藏匿犯罪所得的行为,也构成洗钱(www.e993.com)2024年9月18日。但同时又说,不具有掩饰、隐瞒性质和来源的目的的明知而获取、占有或者使用的行为,可以依照刑法第312条的规定定罪处罚。换言之,获取、占有或者使用行为,是不是构成洗钱,标准就是看行为人的主观意图,具有掩饰、隐瞒性质和来源的目的的,就是洗钱;而不具有...
3800万数字货币洗钱案:4名95后倒卖泰达币 抽佣近11万如何量刑?
此外,株洲中院表示,李原、蒋委等人是根据走账金额即银行流水金额千分之二点八提取好处费,故一审判决以单边交易流水金额为依据追缴其违法犯罪所得,符合法律规定。刘忠义在上述发布会上亦介绍称,电信网络诈骗犯罪中,诈骗集团头目通过境外聊天软件,指挥境内人员从事APP制作开发、引流推广、买卖信息、转账洗钱等各类违法...
帮助信息网络犯罪,银行流水超过五百万却不起诉,因为这些原因
举个例子,明知他人在实施网络诈骗,仍然为其提供账户的,最后被认定参与的诈骗金额属于数额特别巨大,正犯需要处10年以上有期徒刑或者无期徒刑,对于出借账户的人来说,应当以诈骗罪定罪处罚,但是由于是从犯,可以减轻为3至10年有期徒刑。也就是不能按“帮助信息网络犯罪活动罪”处理。
“自洗钱”犯罪认定的难点分析
从此意义上讲,即便是帮助他人藏匿犯罪所得的行为,也构成洗钱。但同时又说,不具有掩饰、隐瞒性质和来源的目的的明知而获取、占有或者使用的行为,可以依照刑法第312条的规定定罪处罚。换言之,获取、占有或者使用行为,是不是构成洗钱,标准就是看行为人的主观意图,具有掩饰、隐瞒性质和来源的目的的,就是洗钱;而不具有...
全文发布 |外贸行业税务合规报告(2023)
1、四川破获“7·15”虚开骗税洗钱案2021年底,在四川省六部门打击虚开骗税领导小组统筹指挥下,四川成功破获泸州“7·15”案,打掉虚开骗税犯罪团伙2个,地下钱庄犯罪团伙1个,捣毁窝点25个,抓获犯罪嫌疑人134名,实现了对虚开、骗税、洗钱的全链条打击。该案涉嫌虚开发票8284份,价税合计金额12.07亿元,骗取出口退税1.61...