常见涉企经济犯罪解析(三)——职务侵占罪、挪用资金罪
职务侵占罪中的“本单位财物"包括单位现存的财物,也包括单位所有的财产性利益。数额在三万元以上的,应予立案追诉。(《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定(二)》第76条)◆常见的职务侵占情形:(1)直接侵吞公司现金或财物;(2)虚构报销项目、报销费用;(3)虚构员工冒领工资;...
浙江德清:经过审查厘清企业负责人职务侵占犯罪事实
德清某装饰有限公司(下称装饰公司)实际经营人王某与法定代表人朱某为牟取私利,利用业务程序和财务审批等职务便利,虚构劳务支出,侵占公司钱款240余万元。经德清县检察院提起公诉,3月5日,法院以职务侵占罪分别判处王某、朱某有期徒刑四年和二年,各并处罚金。目前,判决已经生效。“前期,工地上的工资支出大概在每月20...
@法治网:北京警方破获利用虚拟币转移资金的地下钱庄案件
北京警方破获利用虚拟币转移资金的地下钱庄案件:近日,北京警方在侦办一起职务侵占案件过程中,发现涉案人员在短期内将大量侵占资金集中转入某外籍华人境内账户。针对该线索,北京市公安局经侦总队与东城分局协同作战,辗转全国多个省市,打掉一个通过虚拟币交易实施洗钱犯罪的地下钱庄团伙。目前,涉案4名主要犯罪嫌疑人因涉嫌非法...
...通过交易机会可能获取的财物或者利益不能成为职务侵占罪的犯罪...
法院生效裁判认为:公诉机关指控被告人陈佳构成职务侵占罪的罪名不成立,(1)被告人陈佳利用皇尚公司与赛亿公司交易获取人民币37000余元一节,在案证据证实被告人陈佳向赛亿公司联系业务时并未使用荣成公司的名义,且在案证据显示成为荣成公司的客户需进行“三证一票”的审核并建立客户档案,而赛亿公司因货款期限等因素不符合荣...
北京经济犯罪辩护律师:一人公司中职务侵占罪的认定问题
其个人财产与公司财产混同的情况下,主观上难以认定具有非法占有的故意,客观上并未侵犯其他挂名股东的权益,故形成财产混同的相应数额不应计算在职务侵占的数额内,应从犯罪数额中扣除。”即便公司形式上并非一人公司,但是实质上其他股东仅为挂名股东的,则实质上仍为一人公司,在财产混同的情况下,依旧不能认定职务侵占罪。
涉案8亿余元!北京警方破获一起利用虚拟币转移资金的地下钱庄案件
涉案8亿余元!北京警方破获一起利用虚拟币转移资金的地下钱庄案件近日,北京警方在侦办一起职务侵占案件过程中,发现涉案人员在短期内将大量侵占资金集中转入某外籍华人境内账户(www.e993.com)2024年9月17日。针对该线索,北京市公安局经侦总队与东城分局协同作战,辗转全国多个省市,打掉一个通过虚拟币交易实施洗钱犯罪的地下钱庄团伙。目前,涉案4名...
吉药控股前董事长职务侵占案开庭,当庭指现任董事长父子报假案
梅河口市检察院的公诉人称“被告人孙军利用担任公司董事长职务便利,将本单位财物非法占为己有,数额巨大”——《起诉书》中的三项事实涉案金额加总,孙军被指控“职务侵占”金额高达3.3亿元——王德恒则被认定有“帮助”情节。孙军对指控矢口否认。孙军表示,这些钱不仅不是职务侵占,自己没有犯罪事实,相反,其对吉药控股...
预防经济犯罪知识锦囊
一、职务侵占职务侵占的表现形式:公司、企业或者其他单位人员利用职务便利坚守监守自盗,虚报冒领重复报销,非法侵吞本公司财产。刑法条文:公司、企业或其他单位的人员利用职务上便利,以侵吞、窃取或多报冒领等方式,将本单位财物非法占为己有,金额在六万元以上的构成职务侵占犯罪。触犯该罪最低三年以下有期徒刑,最高...
德州市公安局“5.15”打击和防范经济犯罪宣传日新闻发布会
2023年3月,临邑县公安局侦破杨某职务侵占案。经查,自2018年以来,犯罪嫌疑人杨某在担任德州某公司材料仓库主管期间,利用公司系统存在漏洞,将公司的原材料私自处理给殷某、赵某、李某等人,非法获利100余万元。同时,杨某与公司纸箱供货商李某某内外勾结,合伙套取公司钱财,非法获利2.9万元。为挽回企业损失,办案民警辗转...
刑辩律师姜彩熠:“四无”案件被判职务侵占错误至极,再审无罪
二审认定的犯罪对象是116.5万元保证金,那么,这116.5万元,是什么性质的钱?是谁的钱?如果是合伙人的钱,也即是合伙项目的钱,即便非法占有了,也不构成职务侵占罪,如果是鸿飞公司的钱,则有可能构成职务侵占。而一、二审判决认定,该款是保证金,该保证金又是销售房款的一部分,也就是襄平逸景项目的收益,...