异地趋利性执法案频发,企业账户被随意冻结高管被抓,北京法学家...

第二个案例是北京一家小额贷款公司被宁波某地办案机关盯上,尽管多达85%的借款人无财产损失,但仍被以诈骗罪抓了几十人。第三个案例是广东一家保健品公司在塞北某县因一人购买2000元产品被报案,公司董监高和员工被一锅端,涉案金额据称几个亿。第四个案例是收取收藏品鉴定费,被定为了诈骗罪。河南某县的一名所谓“...

北京市检察机关通报6起互联网企业商业腐败犯罪典型案例

2021年8月16日,北京市公安局大兴分局以张某某涉嫌非国家工作人员受贿罪向北京市大兴区人民检察院移送审查起诉。审查起诉期间,检察机关持续引导公安机关侦查并开展自行补充侦查,追加认定其他索贿和职务侵占犯罪事实。某相对方公司为推进业务给予张某某财物,行贿数额未达刑事追诉标准,但根据《反不正当竞争法》构成行政违法,...

新《公司法》下董事、监事和高管资格、职责与风险

董事会的决议违反法律、行政法规或者公司章程、股东会决议,给公司造成严重损失的,参与决议的董事对公司负赔偿责任;经证明在表决时曾表明异议并记载于会议记录的,该董事可以免除责任。第一百二十六条股份有限公司设经理,由董事会决定聘任或者解聘。经理对董事会负责,根据公司章程的规定或者董事会的授权行使职权。经理列...

最高人民法院最高人民检察院发布依法惩治危害税收征管典型刑事案例

一大批危害严重、社会关注度高的犯罪分子受到严惩,有效维护了国家税收征管秩序和国家财产安全。另一方面,人民法院、人民检察院认真贯彻落实习近平总书记在民营企业家座谈会上的讲话和《中共中央国务院关于促进民营经济发展壮大的意见》精神,对实体企业涉税犯罪区分情况,做到当宽则宽,对情节较轻、危害不大,因有关人员法治...

“两高”《关于办理危害税收征管刑事案件适用法律若干问题的解释...

为虚增业绩、融资、贷款等不以骗抵税款为目的,没有因抵扣造成税款被骗损失的,不以本罪论处,构成其他犯罪的,依法以其他犯罪追究刑事责任。第十一条虚开增值税专用发票、用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发票,税款数额在十万元以上的,应当依照刑法第二百零五条的规定定罪处罚;虚开税款数额在五十万元以上、五百万元以...

签订“阴阳合同”为逃税手段!“两高”明确

为虚增业绩、融资、贷款等不以骗抵税款为目的,没有因抵扣造成税款被骗损失的,不以本罪论处,构成其他犯罪的,依法以其他犯罪追究刑事责任(www.e993.com)2024年11月9日。第十一条虚开增值税专用发票、用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发票,税款数额在十万元以上的,应当依照刑法第二百零五条的规定定罪处罚;虚开税款数额在五十万元以上、五百万元以...

“两高”发布依法惩治危害税收征管典型刑事案例

一大批危害严重、社会关注度高的犯罪分子受到严惩,有效维护了国家税收征管秩序和国家财产安全。另一方面,人民法院、人民检察院对实体企业涉税犯罪区分情况,做到当宽则宽,对情节较轻、危害不大,因有关人员法治意识淡薄、企业规章制度不健全等原因实施的犯罪,尽可能给予企业合规整改机会,对于能够通过合规整改、挽回税款...

湾财人物周报 李想内部信吐真言;揭秘深圳亿元资产家庭

刘安林被查,国寿系反腐力度持续,涉多名高管3月22日,中央纪委国家监委网站披露,中国人寿财产保险股份有限公司(简称“国寿财险”)原党委书记、总裁刘安林涉嫌严重违纪违法,目前正接受中央纪委国家监委驻中国人寿纪检监察组纪律审查和山西省临汾市监委监察调查。

工猫解码|新公司法对法人、投资人、股东杀伤力变化

由于新公司法规定的股东出资方式比较多样,在5年内缴足注册资本的规定下,如果现金不能到位,用非货币性投资的将会越来越多,比如技术入股、实物投资的将非常普遍。财务人员应结合非货币性资产投资涉税、股权(资产)划转涉税政策予以关注,参见:财税〔2014〕116号、财税〔2014〕109号、国家税务总局公告2015年第40号等文件...

企业高管构成职务侵占罪的12种常见情形

对于企业和企业高管而言，职务侵占罪并不遥远。一、何为职务侵占？1、定义根据《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款的规定，职务侵占罪是指公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的行为。2、职务侵占罪的主体范围职务侵占罪的主体是特殊主体，特指公司、企业...