盈科原创丨违纪违法所得与受贿犯罪所得的区分标准与处置方式
违纪违法行为和受贿犯罪行为同一、重合所导致的结果是违纪违法所得与受贿犯罪所得高度混同。在职务犯罪案件,特别是受贿案件中,行为人收受的礼品、卡券、财物,有的是基于利用职务之便且为对方谋取利益所得;有的是在节假日、生日或者红白喜事收取小额的礼品财物等,后者并不存在权钱交易的内容。对此,纪检监察机关在调查处...
检法视点 | 贪污罪中将赃款用于单位公务支出情形下犯罪数额之认定...
根据《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第十六条第一款的规定,国家工作人员出于贪污、受贿的故意,非法占有公共财物、收受他人财物之后,将赃款赃物用于单位公务支出或者社会捐赠的,不影响贪污罪、受贿罪的认定,但量刑时可以酌情考虑。首先,从我国刑法所保护的法益来看,贪污罪...
网络直播中用户以赃款打赏主播的刑事追缴问题研究
追缴是指司法机关根据刑法、刑事诉讼法的有关规定，追查、收缴犯罪分子的违法所得，对犯罪分子在办案过程中转移或者藏匿的赃物追查其下落，予以收缴；责令退赔是指犯罪分子已经将赃款赃物使用、挥霍或者毁坏的，根据赃款赃物的价值退赔。41责令退赔制度是追缴制度的替代措施，42本文所称的“刑事追缴”是广义的概念，不刻意...
开设赌场案件违法所得认定系列问题研究
泄露内幕信息刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第十条规定:刑法第一百八十条第一款规定的“违法所得”,是指通过内幕交易行为所获利益或者避免的损失;最高人民法院研究室《关于非法经营罪中“违法所得”认定问题的研究意见
聚焦“海外追赃第一案”:对外逃官员釜底抽薪(图)
这是我国新修订刑事诉讼法后没收潜逃官员违法所得第一案,李华波也成为首个被没收违法所得的外逃贪官。“海外追赃第一案”的开审表明,潜逃贪官即使将赃款赃物转移到海外,也将被依法追缴。“法槌”也给那些在逃和拟外逃的贪官敲响了警钟:海外不在法外。
刑事追赃中如何处理第三人善意取得的涉案财物
用赃款购买的不动产,应依法予以追缴,所得价款应返还被害人(www.e993.com)2024年11月8日。但所得价款中属于善意抵押权人的部分财产价值应予以保护。当所得价款不足以清偿抵押权人和被害人时,善意抵押权人享有优先受偿权。——摘自孙勇、高文军编著:《执行裁决工作指引—黑龙江法院审判参考丛书》,人民法院出版社2018年2月1日出版,第81页。
“两高”司法解释将通过“虚拟资产”交易明确列为洗钱方式
最高法刑三庭庭长陈鸿翔表示，人民法院将依法从重从严惩处洗钱犯罪，加大对涉地下钱庄洗钱犯罪、利用虚拟币、游戏币等洗钱犯罪的打击力度。依法惩处“自洗钱”犯罪。加大罚金刑判处和执行力度，依法追缴洗钱行为人的违法所得，不让任何人从犯罪行为中非法获利。同时，切实贯彻宽严相济的刑事政策，区分情况、区别对待，...
京都释法 | 掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪的法律规制与辩护...
2.是否改变赃款性质:两者一个关键点还在于洗钱罪有“洗白”过程,通过采取提供资金帐户、将财产转换为其他形式、通过转账或者其他支付结算方式转移资金、跨境转移资产等方式掩饰隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质,将资金性质表面合法化;而掩隐罪只是改变了赃款赃物的场所,并无本质改变赃款性质;...
张军作最高人民法院工作报告 在反腐败斗争中充分发挥审判职能...
加大对资本市场财务造假操纵市场等违法行为判罚力度最高法报告提出,在反腐败斗争中充分发挥审判职能。始终坚持对腐败犯罪依法严惩,审结贪污贿赂等职务犯罪案件2.4万件2.7万人,同比增长19.9%,依法惩处沈德咏、盛光祖、李文喜等30名原中管干部,赃款赃物一律追缴。落实受贿行贿一起查,严惩多次、巨额、向多人行贿犯罪。高某...
最高法和最高检:通过“虚拟资产”交易属于洗钱
二是明确洗钱罪“情节严重”的认定标准。洗钱数额在五百万元以上，且具有多次实施洗钱行为；拒不配合财物追缴，致使赃款赃物无法追缴；造成损失二百五十万元以上；或者造成其他严重后果情形之一的，应当认定为“情节严重”。三是明确“以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质”的七种具体情形。四是明确洗钱罪与...